关于印发《深圳证券交易所中小企业板诚信建设指引》的通知
深圳证券交易所
关于印发《深圳证券交易所中小企业板诚信建设指引》的通知
各中小企业板上市公司：
为了进一步加强中小企业板诚信建设，我所修订了《深圳证券交易所中小企业板块上市公司诚信建设指引》，并更名为《深圳证券交易所中小企业板诚信建设指引》，自发布之日起施行，《深圳证券交易所中小企业板块上市公司诚信建设指引》（深证上〔2004〕45号）同时废止。
特此通知
附：《深圳证券交易所中小企业板诚信建设指引》
深圳证券交易所
二○○九年十一月二十三日
附件：
深圳证券交易所中小企业板诚信建设指引
第一章 总 则
第一条 为了加强中小企业板诚信建设，完善证券市场诚信体系，促进中小企业板规范发展，制定本指引。
第二条 本指引适用于深圳证券交易所（以下简称“本所”）对中小企业板上市公司（以下简称“上市公司”）及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构和相关人员诚信行为的指导、评价和管理。
第三条 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构和相关人员应当严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会、本所的有关规定。
第四条 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构和相关人员应当诚实守信，不得损害投资者特别是中小投资者的合法权益。
第二章 诚信行为
第五条 上市公司应当健全公司法人治理结构，制订规范的股东大会、董事会和监事会议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，保证股东大会、董事会和监事会规范运作，形成权责分明、有效制衡、科学决策的内在运行机制。
第六条 上市公司董事会、监事会应当具备合理的专业结构和人员结构，其成员应当具备履行职务所需的时间、精力、知识、技能和素质。
第七条 上市公司应当与其控股股东、实际控制人在人员、资产、财务、机构、业务方面严格分开，控股股东、实际控制人不得以任何方式影响上市公司的独立性。
第八条 上市公司应当建立健全并有效执行内部控制制度，合理保证经营管理合法合规、资产安全以及信息披露及时、真实、准确、完整、公平，防范舞弊行为，提高经营效率和效果，促进公司战略目标的实现。
第九条 上市公司应当保证会计资料真实、完整，不得伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料，不得提供虚假财务会计报告，不得滥用会计手段粉饰财务会计报表。
第十条 上市公司在经营过程中应当遵循自愿、平等、公平、诚实信用的原则，遵守公认的商业道德，不得从事商业贿赂和其他不正当竞争。
第十一条 上市公司董事、监事、高级管理人员对公司负有忠实义务和勤勉义务，应当从公司和股东整体利益出发履行职责，不得利用职权谋取不当利益，损害公司和股东合法权益。
上市公司应当制定本公司董事、监事、高级管理人员行为准则，并在本所指定网站披露。
第十二条 上市公司应当严格执行董事、监事、高级管理人员的薪酬标准和决策程序，根据公司经营业绩、股东回报和个人绩效考核情况，合理确定董事、监事和高级管理人员的薪酬水平。
第十三条 上市公司应当制定专项制度，规范本公司董事、监事、高级管理人员和其他可能因工作关系而获得内幕信息的员工及其亲属、所控制的法人或其他组织持有和买卖本公司股份的申报、披露、监督和管理。
第十四条 上市公司应当建立完备的信息披露事务管理制度，做好重大信息的保密工作，及时、公平地披露重大信息，保证信息披露真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，不得利用信息披露操纵证券价格。
第十五条 上市公司除按照强制性规定披露信息外，还可以自愿披露可能对投资者决策产生影响的其他信息，并保证所有投资者有平等的机会获得信息。
第十六条 上市公司应当将募集资金存放于董事会决定的专用专户中，建立健全并有效实施募集资金管理制度，按照招股说明书或募集说明书的承诺审慎使用募集资金，如实披露募集资金的实际使用情况。
第十七条 上市公司进行关联交易，应当遵循公开、公平、公正的原则，按照有关规定履行决策程序并予以披露，不得掩盖关联交易的实质，不得利用关联交易向关联方输送利益，不得利用关联交易制造虚假利润。
第十八条 上市公司从事为他人提供担保、提供财务资助等高风险业务，应当遵循审慎、自愿、公平、诚信、互利的原则，按照有关规定履行决策程序和信息披露义务，并采取必要的措施防范风险。
第十九条 上市公司应当平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、分配权、质询权、建议权、提案权、表决权等基本权利，积极为股东行使股东权利提供便利，通过举办业绩说明会、设立专用信箱、在公司网站设立专栏等多种形式做好投资者关系管理工作。
第二十条 上市公司应当履行社会责任，积极保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，保护自然环境，参与社会公益事业，促进公司与社会的协调发展。
第二十一条 上市公司控股股东、实际控制人应当依法善意行使控制权，不得通过利润分配、关联交易、资产重组等形式谋取不当利益，不得利用控股地位以任何方式损害上市公司及中小投资者利益，不得利用上市公司非公开重大信息买卖公司证券。
第二十二条 上市公司控股股东、实际控制人应当按照有关规定认真履行信息披露义务，及时告知上市公司已发生或拟发生的重大事件，积极配合上市公司做好信息披露工作。
第二十三条 上市公司应当定期对董事、监事、高级管理人员和控股股东、实际控制人相关负责人进行诚信教育和专业培训。
第二十四条 上市公司收购人和相关权益变动活动中的信息披露义务人，应当充分披露其在上市公司中的权益及变动情况，依法履行报告、公告和其他法定义务，并在相关信息披露前保守秘密。
第二十五条 保荐机构、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构、财务顾问机构、资信评级机构等证券服务机构及其从业人员在为上市公司证券发行、上市、交易等证券业务活动出具专项文件时，应当诚实守信、勤勉尽责，遵守有关法律法规、业务规则、行业规范、道德准则和本所相关规定，保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。
第二十六条 机构投资者、证券分析师和新闻媒体在发表有关上市公司的投资价值分析报告、研究报告或新闻报道时，应当遵守真实、客观、公正的原则，不得包含主观臆断、缺乏事实根据的内容，不得使用上市公司非公开重大信息，在可能涉及上市公司非公开重大信息时应当事前向上市公司求证。
第二十七条 上市公司董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构和相关人员应当保守上市公司秘密，不得非法获取、提供、传播上市公司内幕信息，在内幕信息依法公开前不得买卖该公司的证券，或者建议他人买卖该公司的证券。
上市公司应当建立内幕信息知情人登记制度，防止内幕信息知情人和非法获取内幕信息的人从事内幕交易。
第二十八条 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构及相关人员应当严格遵守作出的各项承诺。
第三章 诚信管理
第二十九条 上市公司董事、监事、高级管理人员、控股股东和实际控制人应当按照本所有关规定，如实填写并签署《董事（监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人）声明及承诺书》，并报本所备案。
第三十条 上市公司董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构及相关人员应当积极参加本所组织的诚信教育和专业培训活动。本所对上述机构和人员参加诚信教育和专业培训活动的情况进行考核和计分，并将有关成绩记入中小企业板诚信档案。
第三十一条 本所根据中国证监会的统一规划和安排，建立中小企业板诚信档案管理系统。中小企业板诚信档案主要记录以下诚信信息：
（一）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构及相关人员违背诚信原则的信息；
（二）中国证监会及其派出机构、本所对上市公司董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构及相关人员的监管信息；
（三）本所对上市公司董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构及相关人员的考核或评价信息；
（四）上市公司董事、监事、高级管理人员及其亲属、所控制的法人或其他组织持有和买卖本公司股份的信息；
（五）其他反映上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、证券服务机构、其他机构及相关人员诚信状况的信息。
第三十二条 本所可以通过本所网站或采取其他适当方式向社会公开中小企业板诚信档案的有关信息。
第三十三条 本所可以委托第三方建立上市公司诚信评价体系，定期对上市公司的诚信状况进行评估，对外公布诚信评价结果。
第三十四条 本所在对上市公司实施分类监管，为上市公司再融资、股权激励、并购重组等重大事项出具持续监管意见时，将以诚信档案中记录的有关信息作为重要依据。
第四章 附 则
第三十五条 本指引由本所负责解释。
第三十六条 本指引自发布之日起施行。
东营市集体林权流转管理办法
山东省东营市人民政府
东营市人民政府令第165号
《东营市集体林权流转管理办法》已经市政府批准,现予发布。
代市长 申长友
二O一二年三月二十日
东营市集体林权流转管理办法
第一条 为规范集体林权流转行为,保障流转当事人的合法权益,促进林业科学发展和农村和谐稳定,根据《中华人民共和国森林法》、《中华人民共和国农村土地承包法》等有关规定,结合本市实际,制定本办法。
第二条 本办法所称集体林权流转,是指集体林地承包方将其林地承包经营权、林木所有权、林木使用权,或者集体经济组织将其林地使用权、林木所有权、林木使用权,依法转移给其他单位或者个人的行为。
第三条 在本市行政区域内进行集体林权流转适用本办法。
依法征收、征用或者占用林地致使林地所有权、使用权发生转移的,不适用本办法。
第四条 集体林权流转应当遵循下列原则:
(一)依法、自愿、有偿、平等协商;
(二)不得改变林地所有权的性质和林地用途;
(三)流入方须有林业经营能力;
(四)在同等条件下,本集体经济组织成员享有优先权。
第五条 市、县区林业主管部门负责本行政区域内集体林权流转的监督管理工作。
国土资源、农业等部门及乡镇政府(街道办事处)应当配合林业主管部门做好集体林权流转有关工作。
第六条 有下列情形之一的,不得进行林权流转:
(一)未依法取得林权证书;
(二)权属不清或者有争议;
(三)依法禁止流转的其他林地、林木。
第七条 林权流转可以依法采取转让、转包、出租、互换、入股、抵押和其他方式进行。
第八条 林权流转期限应当符合下列规定:
(一)集体经济组织统一经营的,不得超过70年;
(二)家庭承包及其他方式承包的,不得超过承包期的剩余期限;
(三)流入方再流转其林权的,不得超过原流转合同的剩余期限。
第九条 通过家庭承包获得的林权,采取转让方式流转的,应当经发包方同意;采取转包、出租、互换等方式流转的,流出方应当自流转合同签订之日起30日内将流转合同及相关资料报送发包方备案。
通过招标、拍卖或者公开协商等方式获得的林权的流转,应当征得发包方同意。
第十条 集体经济组织统一经营的林地、林木,按照下列程序进行流转:
(一)委托有资质的评估机构评估;
(二)公布林权流转方案及收益分配;
(三)经村民会议三分之二以上成员同意或者三分之二以上村民代表同意;
(四)流入方为本集体经济组织以外的单位或者个人的,应当报经乡镇政府(街道办事处)批准;
(五)签订林权流转合同;
(六)依法采取招标、拍卖或者公开协商等方式;
(七)向县区林业主管部门申请办理林权变更登记。
第十一条 林权流转应当在协商一致的基础上签订书面合同,流转合同一般包括下列内容:
(一)流转双方当事人姓名或者单位名称、住所;
(二)流转的林地类型、坐落、面积及四至、林种、树种、林龄、蓄积量、株数等;
(三)林权证号;
(四)流转方式;(五)流转林地的用途;(六)流转期限和起止日期;(七)流转价款、支付方式及支付时间;(八)林木采伐、更新造林、护林防火、病虫害防治责任和风险的承担;
(九)林地被征收、征用或者占用时补偿费的分配;
(十)合同期满时地上附着物及相关设施的处置;
(十一)双方当事人的其他权利和义务;
(十二)违约责任;
(十三)争议解决办法。
第十二条 林权流转后,双方当事人应当及时到林地、林木所在地县区林业主管部门办理林权变更登记。办理林权变更登记手续应当提交下列资料:
(一)林权变更登记申请表;
(二)双方当事人的身份证明、法定代表人或者负责人的身份证明;
(三)林权证;
(四)林权流转合同;
(五)依法应当提供的其他资料。
第十三条 县区林业主管部门应当自受理林权变更登记申请之日起10个工作日内进行公示,公示期为30日。
公示期内无异议的,应当及时核发林权证;公示期内有异议的,应当及时进行调查核实,并将调查核实结果书面告知当事人。
第十四条 因林权流转发生争议或者纠纷的,当事人可以自行和解,也可以请求村民委员会、乡镇人民政府等调解。当事人和解、调解不成或者不愿和解、调解的,可以向农村土地承包仲裁委员会申请仲裁,也可以直接向人民法院起诉。
第十五条 县区林业主管部门应当建立林权管理和流转信息系统,及时发布供求信息,建设林业产权交易平台,完善服务体系,为流转活动提供指导和服务。
第十六条 违反本办法规定,林权流转后擅自改变林地用途的,由林业主管部门依照《中华人民共和国森林法》等有关规定予以处罚;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第十七条 违反本办法规定,弄虚作假骗取权属证书变更登记的,由发证机关注销林权证。
第十八条 林业主管部门工作人员在行政管理中滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的,依法给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第十九条 本办法自2012年5月1日起施行,有效期至2017年4月30日。
